ОАО «Хабаровская компания
по иностранному туризму и коммерции «Интур-Хабаровск»
680000 г.Хабаровск, Амурский бульвар-2
Тел.31-23-40,факс
32-79-66.
ГОДОВАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ
ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2012 год.
Бухгалтерский
баланс за 2012г.
|
|
АКТИВ
|
На начало года
|
На конец года
|
|
1.
|
Основные средства
|
109439
|
106643
|
|
2.
|
Финансовые вложения
|
147002
|
87002
|
|
3.
|
Отложенные налоговые активы
|
2208
|
2854
|
|
4
|
Прочие внеоборотные активы
|
1003
|
1829
|
|
5.
|
Запасы
|
177855
|
181355
|
|
6.
|
Дебиторская задолженность
|
32612
|
24508
|
|
7.
|
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)
|
79000
|
175100
|
|
8.
|
Денежные средства и денежные эквиваленты
|
27774
|
23582
|
|
9
|
Прочие оборотные активы
|
2180
|
609
|
|
|
ВСЕГО АКТИВ
|
579073
|
603482
|
|
|
ПАССИВ
|
На начало года
|
На конец года
|
|
1.
|
Уставный капитал
|
123
|
123
|
|
2.
|
Добавочный капитал (без периоценки)
|
44496
|
44448
|
|
3.
|
Резервный капитал
|
31
|
31
|
|
4.
|
Нераспределенная
прибыль
|
474149
|
509894
|
|
5.
|
Отложенные налоговые обязательства
|
1007
|
1031
|
|
6.
|
Кредиторская задолженность
|
50125
|
35322
|
|
7.
|
Доходы будущих периодов
|
157
|
154
|
|
8.
|
Оценочные обязательства
|
8985
|
12479
|
|
|
ВСЕГО ПАССИВ
|
579073
|
603482
|
Отчет о прибылях и убытках
за 2012 год.
|
|
Наименование
показателя
|
2012г.
|
2011г.
|
|
1.
|
Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ,
услуг, (за мину4сом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
|
619892
|
615755
|
|
2.
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
|
(397429)
|
(393162)
|
|
3
|
Валовая прибыль
|
222463
|
222593
|
|
4
|
Коммерческие расходы
|
(178961)
|
(205926)
|
|
5.
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
43502
|
16667
|
|
6.
|
Проценты к получению
|
9425
|
6052
|
|
7/
|
Доходы от участия в других организациях
|
55
|
-
|
|
8
|
Проценты к уплате
|
-
|
-
|
|
9
|
Прочие доходы
|
14955
|
16285
|
|
10
|
Прочие расходы
|
(19781)
|
(21560)
|
|
11
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
48156
|
17444
|
|
12
|
Текущий налог на прибыль
|
(12755)
|
(5673)
|
|
13
|
Изменение отложенных налоговых обязательств
|
(34)
|
(194)
|
|
14
|
Изменение отложенных налоговых активов
|
645
|
(95)
|
|
15
|
Прочие
|
52
|
(118)
|
|
16
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
|
36064
|
11364
|
Стоимость чистых активов на 31.12.2012г. превышает размер
уставного капитала на
554527
тыс. рублей.
Информация о результатах аудита по
итогам деятельности
Общества в 2012
году.
Аудит общества – Общество с ограниченной ответственностью
«ДВ Росаудит»
Юридический адрес: 680000, г. Хабаровск, ул.
Муравьева-Амурского, 33, оф.212
Фактический адрес: 680013, г. Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, 33,
оф.212
ОГРН-1022700927732
Cвидетельство
о государственной регистрации № 003781 ЦН от 24.10.07г. выданное
Главой Администрации Центрального района г. Хабаровска
Член СРО организации некоммерческого партнерства Московская
аудиторская палата (НП МоАП (ОРНЗ): 10303044827 (запись сделана 28 декабря
2009г.)
Итоговые данные аудиторского заключения:
Проведен аудит прилагаемой бухгалтерской (финансовой) отчетности
Открытого акционерного общества «Хабаровская компания по
иностранному туризму и коммерции «Интур-Хабаровск», состоящей из бухгалтерского
баланса на 31 декабря
2012 года, отчета о прибылях и убытках, отчета об изменении
капитала, отчета о движении денежных средств за 2012 год, приложения к
бухгалтерскому балансу за 2012г.
и пояснительной записки.
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность отражает
достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение открытого
акционерного общества «Хабаровская
компания по иностранному туризму и коммерции «Интур-Хабаровск»
по состоянию на 31 декабря 2012г., результаты его финансово-хозяйственной
деятельности и движение денежных средств за
2012 год в соответствии с установленными правилами составления
бухгалтерской отчетности.
ПОЯСНЕНИЯ
к
Бухгалтерскому балансу и Отчету о финансовых результатах
ОАО
«Интур-Хабаровск»
за 2012 год
1. Основные сведения об организации.
Полное фирменное
наименование юридического лица:
Открытое акционерное общество
Хабаровска компания по иностранному туризму и коммерции «Интур-Хабаровск»
Сокращенное
фирменное наименование юридического лица:
ОАО «Интур-Хабаровск»
Адрес (место
нахождения) юридического лица:
Место нахождения:: 680000, г.
Хабаровск, Амурский бульвар, д. 2
Почтовый адрес: 680000, г. Хабаровск, Амурский бульвар, д. 2
Сведения об
образовании юридического лица:
Открытое акционерное общество Хабаровская компания по иностранному
туризму и коммерции «Интур-Хабаровск»
зарегистрировано Администрацией Центрального района г. Хабаровска, свидетельство о
государственной регистрации от 23 апреля 1993 года N. 1700 (постановление Главы администрации N.172 п.1).
2. Учетная политика для целей
бухгалтерского и налогового учета.
Бухгалтерская отчетность организации сформирована, исходя из действующих
в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности.
Сведения о существенных способах ведения бухгалтерского учета за
отчетный год:
-
амортизация объектов основных средств для целей бухгалтерского и налогового
учета
производится, ежемесячно линейным
способом в соответствии
с группами,
установленными постановлением Правительства РФ от
01.01.2002 года № 1;
-
при отпуске и ином выбытии сырья и материалов, включая продажу, их оценка для целей бухгалтерского и
налогового учета производится по себестоимости каждой единицы;
-
при продаже и в иных случаях выбытия товаров в магазинах, использующих
программу количественно-суммового учета, оценка для целей бухгалтерского и
налогового учета производится по себестоимости каждой единицы;
-
при списании товаров и сырья в ресторанах оценка для целей бухгалтерского и
налогового учета производится по средней себестоимости;
-
в магазинах и барах, в которых ведется суммовой учет, списание товаров, при
продаже и в иных случаях, производится в сумме реализации за минусом торговой
наценки;
- затраты на транспортные услуги сторонних организаций
по доставке товаров, по товарам, поступающим с 01.01.2012 года, для целей
бухгалтерского и налогового учета включаются в стоимость товаров;.
-
коммерческие расходы списываются в дебет счета 90 «Продажи» в разрезе структурных подразделений;
-
управленческие расходы учитываются на счете 26 «Общехозяйственные расходы» и в
конце месяца списываются в дебет счетов 20 «Основное производство» и 44
«Расходы на продажу» в разрезе структурных подразделений организации;
-
для целей исчисления НДС налоговая база определяется по методу отгрузки;
-
для исчисления налога на прибыль доходы и расходы определяются по методу начисления.
По сравнению с 2012 годом в учетной политике на 2013 год
планируются изменения:
Учетной
политикой организации предусмотрено включение управленческих расходов в
качестве условно-постоянных напрямую в
себестоимость продаж полностью, в отчетном периоде их признания расходами по
обычным видам деятельности
(списываться со счета 26
в дебет счета 90, субсчет 90-2).
3. Соответствие данных
бухгалтерского и налогового учета.
Суммы постоянных налоговых
обязательств, отложенных налоговых активов и отложенных налоговых обязательств
за отчетный период (руб.):
|
Наименование
|
№ счета, субсчета
|
Сумма оборота
|
Налог
на прибыль с оборота (20%)
|
|
1.ОНА, в том числе:
|
|
3225924
|
645184.80
|
|
отложенная амортизация основных средств (косвенные
расходы)
|
09.01
|
6568.40
|
1313.68
|
|
отложенная амортизация реализованных основных средств
|
09.011
|
(201029.30)
|
(40205.86)
|
|
отложенная
амортизация основных средств (прямые расходы)
|
09.012
|
(269880.80)
|
(53976.16)
|
|
ОНА на сумму отпускных (косвенные расходы)
|
09.07
|
2968598.10
|
593719.62
|
|
ОНА страховых взносов на отпускные (косвенные расходы)
|
09.08
|
721667.60
|
144333.52
|
|
2. ОНО, в том числе:
|
|
(171857.70)
|
(34371.54)
|
|
амортизация основных средств (косвенные расходы)
|
77.05
|
(410655.15)
|
(82131.03)
|
|
амортизация реализованных основных средст
|
77.051
|
119677.45
|
23935.49
|
|
амортизация основных средств (прямые расходы)
|
77.052
|
(192.85)
|
(38.57)
|
|
ОНО по спецодежде
|
77.07
|
119312.85
|
23862.57
|
|
3. ПНО, в том числе:
|
|
(416798.65)
|
(83359.73)
|
|
амортизация основных средств стоимостью до 10 тысяч рублей
|
99.115
|
66564.85
|
13312.97
|
|
списание недоамортизированных
основных средств
|
99.117
|
(10610.25)
|
(2122.05)
|
|
погашение ОНА и ОНО по основным средствам свыше 10 тысяч
рублей, начисленных до 2002 году
|
99.131
|
55952.85
|
11190.57
|
|
реализация ниже себестоимости
|
99.132
|
37514.45
|
7502.89
|
|
ПНО по реализации
основных средств
|
99.1331
|
2892.45
|
578.49
|
|
списание недоамортизированной спецодежды
|
99.139
|
52970.8
|
10594.16
|
|
ПНО и ПНА по списанию стоимости земли
|
99.141
|
(338517.60)
|
(67703.52)
|
|
ПНО при безвозмездной передаче
|
99.142
|
79033.75
|
15806.75
|
|
ПНО от страховых взносов на выплаты, не признаваемые
расходами по налогу на прибыль
|
99.145
|
(362599.95)
|
(72519.99)
|
|
|
|
|
|
|
Всего
|
|
2637267.65
|
527453.53
|
4. Аффилированные лица
Состав аффилированных лиц по
состоянию на 31.12.2012 г.
|
№ п/п
|
Полное фирменное
наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя,
отчество аффилирован-ного лица
|
Место нахождения
юридическо-го лица или место жительства физического лица (указывается только
с согласия физического лица)
|
Основание
(основания), в силу которого лицо признается аффилирован-ным
|
Дата наступления
основания (оснований)
|
Доля участия
аффилиро-ванного лица в уставном капитале акционер-ного общества, %
|
Доля, принадлежа-щих
аффилирован-ному лицу обыкновенных акций акционерного общества, %
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1
|
Баженов Евгений Анатольевич
|
г. Хабаровск
|
Лицо является членом Совета директоров акционерного
общества
|
06.06.2012 г.
|
0,5714
|
0,5714
|
|
2
|
Ефимова Татьяна Федоровна
|
г. Хабаровск
|
Лицо является членом Совета директоров акционерного
общества
|
06.06.2012 г.
|
0,2816
|
0,2816
|
|
3
|
Коновалов Валерий Арсентьевич
|
г. Хабаровск
|
Лицо осуществляет полномочия единого исполнительного
органа. Лицо принадлежит к той же группе, к которой принадлежит акционерное
общество. Лицо имеет право распоряжаться более 25% голосов акционерного
общества. Лицо является членом Совета директоров акционерного общества.
|
05.06.2002 г.
22.06.2011 г.
06.06.2012 г.
|
25,8012
|
25,8012
|
|
4
|
Коновалов Виталий Валерьевич
|
г. Хабаровск
|
Лицо является членом Совета директоров акционерного
общества
|
06.06.2012 г.
|
4,6395
|
4,6395
|
|
5
|
Коновалова Оксана Ивановна
|
г. Хабаровск
|
Лицо является членом Совета директоров акционерного
общества
|
06.06.2012 г.
|
0,0565
|
0,0565
|
|
6
|
Невская Наталья Витольдовна
|
г. Хабаровск
|
Лицо является членом Совета директоров акционерного
общества
|
06.06.2012 г.
|
0,0001
|
0,0001
|
|
7
|
Поволоцкая Елена Владимировна
|
г. Хабаровск
|
Лицо является членом Совета директоров акционерного
общества
|
06.06.2012 г.
|
2,0029
|
2,0029
|
|
8
|
Столбиков Анатолий Иванович
|
г. Хабаровск
|
Лицо является членом Совета директоров акционерного
общества
|
06.06.2012 г.
|
11,3076
|
11,3076
|
|
9
|
Столбикова Наталья Анатольевна
|
г. Хабаровск
|
Лицо является членом Совета директоров акционерного
общества
|
06.06.2012 г.
|
3,0711
|
3,0711
|
|
10
|
Общество с ограниченной ответствен-ностью
"Интур-ФонКоЦентр"
|
Россия, 680000 г. Хабаровск, Амурский бульвар, 2
|
Акционерное общество имеет право распоряжаться 100% общего
количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие
уставный (складочный) капитал данного лица
|
08.10.2010 г.
|
15,0035
|
15,0035
|
5. Информация об аренде имущества
В пояснениях к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках
раздел 2.4 в расшифровку строки 5282 не включена информация о полученном в
аренду здании магазина, пристроенного к дому № 5 по ул. Шеронова в г.
Хабаровске, общей площадью 2268,7 кв. метров (договор от 06.04.1994 года). Указанное
основное средство не отражено в связи с отсутствием сведений о стоимости.
6. Пояснения к существенным статьям бухгалтерской отчетности
за 2012 год
№ п/п
|
код
|
Форма приложений к бухгалтерскому
отчету
|
Наименование показателей
|
№ прило-жения
|
|
6.2
|
1130
|
Бухгалтерский баланс
|
Основные средства
|
№ 1
|
|
6.3
|
1150
1240
|
Бухгалтерский баланс
|
Финансовые вложения
|
№ 2
|
|
6.4
|
1210
|
Бухгалтерский баланс
|
Запасы
|
№ 3
|
|
6.5.1
6.5.2
|
1230
|
Бухгалтерский баланс
|
Дебиторская задолженность
|
№ 4
|
|
6.5.3
6.5.4
|
1520
|
Бухгалтерский баланс
|
Кредиторская задолженность
|
№ 5
|
|
6.6
|
2120+2210
|
Отчет о прибылях и убытках
|
Затраты на производство
|
№ 6
|
|
6.7
|
1540
|
Бухгалтерский баланс
|
Оценочные обязательства
|
№ 7
|
|
6.10
|
|
|
Забалансовые счета
|
№ 8
|
Информация о прибыли,
приходящейся на одну акцию.
- Чистая прибыль
акционерного общества за 2012 год –
36 064 194 руб.
- Количество
обыкновенных акций – 1 232 150 шт.
-Базовая прибыль
на одну акцию – 29 руб. 27 коп.
