ОАО «Хабаровская компания по иностранному

туризму и коммерции «Интур-Хабаровск»

680000 г.Хабаровск, Амурский бульвар-2

Тел.31-23-40,факс 32-79-66.

ГОДОВАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2007 год.

Бухгалтерский баланс за 2007г.

	АКТИВ	На начало года	На конец года
1.	Нематериальные активы	-	-
2.	Основные средства	103507	129419
3.	Незавершенное строительство	14475	3838
4.	Финансовые вложения	448	448
5.	Запасы	132974	144217
6.	НДС по приобретенным ценностям	7402	6226
7.	Дебиторская задолженность	28309	29303
8.	Денежные средства	24811	23115
9	Краткосрочные финансовые вложения	73754	102600
10.	Использованная прибыль отчетного года	-	-
11.	Отложенные налоговые активы	397	607
12.	Прочие оборотные активы	1027	1025
	ВСЕГО АКТИВ	387104	440798
	ПАССИВ	На начало года	На конец года
1.	Уставный капитал	123	123
2.	Добавочный капитал	53401	53401
3.	Резервный капитал	6	6
4.	Нераспределенная прибыль	299176	350857
5.	Отложенные налоговые обязательства	1426	1304
6.	Заемные средства	3
7.	Кредиторская задолженность	32507	34573
8.	Задолженность учредителям по выплате доходов	92	154
9.	Доходы будущих периодов	316	316
10.	Прочие краткосрочные обязательства	54	64
11.	Резервы предстоящих расходов и платежей	-	-
	ВСЕГО ПАССИВ	387104	440798

Отчет о прибылях и убытках за 2007год.

	Наименование показателя	2007г.	2006г.
1.	Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг, (за мину4сом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	588909	569393
2.	Себестоимость реализованной продукции, коммерческие расходы	(514145)	(489626)
3.	Прибыль от реализации (п. 1 – п. 2)	74764	79767
4.	Доходы от участия в других организациях
5.	Прочие доходы	18422	69415
6.	Прочие расходы	(19504)	(74804)
7.	Прибыль отчетного периода (п. 3+4+5+6)	73682	74378
8.	Прибыль и убытки прошлых лет	(60)
9.	Платежи в бюджет за счет прибыли	(21500)	(20820)
10.	Нераспределенная прибыль отчетного периода (по Приказу от Минфина РФ от 21.11.97 № 81-н)	52122	53558
	В том числе:
	Фактически использованная в отчетном году	441	349
		350857	299176

Информация о результатах аудита по итогам деятельности

Общества в2007 году

Аудит общества -ООО «ДВ Росаудит»

Юридический адрес: 680000, г.Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского 33 оф.312.

Лицензия № Е 004975 выдана Министерством финансов Р.Ф. Приказом № 273

от 02.10.2003г срок действия пять лет.

Итоговые данные аудиторского заключения.

Нами проведен аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности

ОАО «Интур-Хабаровск» за 2007г.

Данная отчетность подготовлена исполнительным органом ОАО «Инттур-Хабаровск»

исходя из Федерального закона РФ от 21.11.96г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете».

Положения о бухгалтерском учете и отчетности в Р.Ф. утвержденным приказом

Министерства Финансов РФ от 29.07.98г. № 34 н.

Проведен аудит в соответствии с Федеральным законом об аудиторской деятельности

№ 119-ФЗ от 13.07.2001г.

По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО «Интур-Хабаровск»

Достоверна, то есть, подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех

Существенных аспектах отражение активов и пассивов на 1 января 2008года.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к годовому отчёту за 2007 г.

1. Сведения об акционерном обществе

Открытое акционерное общество Хабаровская компания по иностранному туризму и коммерции «Интур-Хабаровск» зарегистрировано Постановлением Главы администрации Центрального района г. Хабаровска 23 апреля 1993 года, регистрационный номер 172.

По состоянию на 1 января 2008 года в Обществе 384 акционеров, из них

381 – физические лица.

В составе Совета директоров :

Коновалов Валерий Арсентьевич – генеральный директор ОАО «Интур-Хабаровск»;
Столбиков Анатолий Иванович – первый заместитель генерального директора по коммерческой деятельности ОАО «Интур-Хабаровск»;
Селюков Виталий Евгеньевич – начальник управления внешнеэкономических связей и туризма Министерства экономического развития Хабаровского края;
Баженов Евгений Анатольевич – помощник ген. директора ОАО «Интур-
Хбаровск»;
Ефимова Татьяна Фёдоровна - заместитель генерального директора по финансово-экономической работе, главный бухгалтер ОАО «Интур-Хабаровск»;
Невейкин Сергей Николаевич - заместитель генерального директора по эксплуатации гостиницы и автотранспорта ОАО «Интур-Хабаровск»;
Невская Наталья Витольдовна – адвокат юридической консультации № 129 МРКА;
Поволоцкая Елена Владимировна – директор центра по приёму и обслуживанию иностранных туристов ОАО «Интур-Хабаровск»;
Хишов Геннадий Петрович – главный инженер ОАО «Интур-Хабаровск»;
Чеблаков Александр Валерьевич – директор торгового комплекса «Фуджи-Алькор» ОАО «Интур-Хабаровск»;
Касаткина Татьяна Викторовна – главный специалист Территориального управления Росимущества по Хабаровскому краю.

Все члены Совета директоров долей в дочерних/зависимых обществах не имеют.

Вознаграждения за работу в Совете директоров не выплачивались.

Список аффилированных лиц ОАО «Интур-Хабаровск» по состоянию на 01.01.2008 г.

№ п/п

Полное фирменное наименование или фамилия, инициалы аффилированного лица; место нахождения юридического лица или место жительства физического лица

Основание, в силу которого, лицо признаётся аффилированным; дата наступления основания

Доля принадлежащих аффилированному лицу акций

Баженов Е.А., Россия, Хабаровск

Ефимова Т.Ф., Россия, Хабаровск

Коновалов В.А., Россия, Хабаровск

Невейкин С.Н., Россия, Хабаровск

Невская Н.В., Россия, Хабаровск

Поволоцкая Е.В., Россия, Хабаровск

Селюков В.Е., Россия, Хабаровск

Столбиков А.И., Россия, Хабаровск

Хишов Г.П., Россия, Хабаровск

Чеблаков А.В., Россия, Хабаровск

Касаткина Татьяна Викторовна, Россия, Хабаровск

Общество с ограниченной ответственностью «Юнихаб, Россия, Хабаровск, Амурский бульвар,2

ЗАО «Интур-ФонКоЦентр» Россия, Хабаровск,Амурский бульвар 2

Лицо является членом Совета директоров; 06.06.2007г.

Общество имеет право распоряжаться более 20% уставного капитала данного лица; 25.12.1997г.

Общество имеет право распоряжаться более 20% уставного капитала данного лица; 14.07.1993г.

0,57%

0,28%

24,76%

2,62%

0,00%

2,00%

14,31%

0,00%

1,99%

Размер уставного капитала акционерного общества составляет 123 215 руб., который распределён на 1 232 150 акции номинальной стоимостью 0,10 рубля. В 2007 году изменений в уставном капитале не произошло.

2. Учётная политика

Учётная политика ОАО «Интур-Хабаровск» сформирована исходя из общепринятых допущений (имущественной обособленности, непрерывности деятельности, последовательности применения учётной политики и временной определённости факторов хозяйственной деятельности).

Основными правилами налогообложения установлена дата возникновения обязанности по уплате НДС по отгрузке (в соответствии с п.1 ст.167 НК РФ). Для исчисления налога на прибыль доходы и расходы признаются по методу начисления.

В 2007 году применялась система налогообложения в виде единого налога на вменённый доход по следующим видам деятельности:

· услуги, предоставляемые в парикмахерской, сауне, прачечной, на автостоянке

· услуги по изготовлению фотографий

· торговля (киоск парфюмерных товаров парикмахерской, киоск оздоровительного центра, аптечный киоск, магазин «Новинка», магазин «Мир подарков», магазин «Интур-Фуджи», магазин « Алькор»)

· общественное питание (экспресс-бар, культурно-развлекательный центр «Ночной бар»)

Для остальных видов деятельности применялась общая система налогообложения.

Учёт операций, осуществляемых в иностранной валюте, регулируется ПБУ «Учёт активов и обязательств в иностранной валюте, стоимость которых выражена в иностранной валюте» (ПБУ 3/2000), Законом «О валютном регулировании и валютном контроле» № 3615-1 от 09.10.1992г. В 2007 году предоставлялись услуги по проживанию, питанию, экскурсионному обслуживанию иностранных туристов, осуществлялась продажа туров за рубеж российским гражданам.

Начисление амортизации осуществляется исходя из срока их полезного использования. Срок полезного использования основных средств определяется в соответствии с Классификацией основных средств, утверждённой Правительством РФ. За 2007 год в обществе не было самостоятельного изменения учетной политики.

3. Основные показатели деятельности

Среднесписочная численность работающих ОАО «Интур-Хабаровск» за 2007год составила 852 человека и относительно прошлого года снизилась на 22 человека.

В соответствии с уставом основными видами деятельности являются:

· гостиничный бизнес, общественное питание;

· организации обслуживания иностранных туристов;

· торгово-закупочная деятельность.

В 2007 году Обществом получено выручки от реализации товаров, продукции, услуг за вычетом НДС на сумму 588 млн.909 тыс.руб., что на 19 млн.516 тыс.руб. или на 3,4% больше прошлого года.

Из общей суммы реализовано :

· товаров на сумму 338 млн.234 тыс.руб.

· услуг - 172 млн.606 тыс. руб.

· готовой продукции - 78 млн.069 тыс.руб.

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ и услуг составила 361 млн.212 тыс. руб., удельный вес в общей сумме выручки - 61,3%, что ниже прошлого года на 1%.

Затрачено на производство 523 млн.997 тыс.руб., что на 20 млн.650 тыс.руб. или на 4,1% больше прошлого года. В состав затрат включены следующие основные статьи:

· материальные затраты 280 млн.759 тыс.руб.

· затраты на оплату труда - 131 млн.821 тыс.руб.

· отчисления на социальные нужды – 31 млн.953 тыс.руб.

· амортизация – 13 млн.631 тыс.руб.

· прочие – 65 млн.833 тыс.руб.

По отчётным данным за 2007 год было приобретено основных средств на сумму

34 млн.110 тыс.руб. Из них затраты на машины и оборудование составили 11 млн.

421 тыс.руб., транспортные средства – 7 млн.980 тыс.руб., здания - 12млн.759тыс.руб. Краткосрочные финансовые вложения увеличились на 28 млн.846 тыс. руб. или на

39 %. Дебиторская задолженность ( краткосрочная) увеличилась на 994тыс.руб. и составила 29млн. 303 тыс.руб. на 01.01.2008г. Кредиторская задолженность краткосрочная увеличилась на 2 млн.062 тыс. руб. На 1.01.2008. кредиторская задолженность составляет 34 млн. 573 тыс.руб.

В отчётном периоде получено прибыли от продажи товаров, продукции, работ и услуг на сумму 74млн.764 тыс.руб. В сравнении с 2006 годом прибыли снизилась на 5 млн.003 тыс.руб., или на 6,3%.

За 2007 год получено прочих доходов на сумму 15 млн.216 тыс.руб., в том числе :

· положительная курсовая и суммовая разница, % по депозиту - 2 млн.732 тыс.руб.

· невостребованная кредиторская задолженность - 454 тыс.руб.

· излишки - 69 тыс.руб.

· безвозмездно полученные суммы - 58 тыс.руб.

· поступления от продажи ОС – 2 млн.800 тыс.руб.

· реализация бракованного товара – 1млн.260 тыс.руб.

Общая сумма прочих расходов составила 19 млн. 500 тыс.руб. Из них :

· убытки прошлых лет – 142 тыс.руб.

· оплата оздоровительных путёвок – 58 тыс.руб.

· мероприятия с ветеранами войны и труда – 135 тыс.руб.

· благотворительность – 392 тыс.руб.

· благоустройство территории – 417 тыс.руб.

· социально-культурные мероприятия коллектива – 333 тыс.руб.

· лечение и медобслуживание работников -2 млн.654 тыс.руб.

· материальная помощь сотрудникам – 161 тыс.руб.

· денежные вознаграждения работающим – 869 тыс.руб.

· ритуальные услуги – 8 тыс.руб.

· списание стоимости бракованного товара – 277 тыс.руб.

· списание ОС, убытки от порчи имущества и износа – 105 тыс.руб.

По результатам работы за 2007 год прибыль до налогообложения составила 73 млн.682 тыс.руб. и снизилась на 696 тыс.руб. Получено чистой прибыли на сумму 52млн. 122 тыс.руб., что на 1 млн.436 тыс.руб. меньше 2006 года. Прибыль на одну акцию за отчётный год составила 42,30 руб.

4. Характеристика финансового состояния по данным баланса

Нераспределённая прибыль акционерного общества на начало отчётного периода составила – 299 млн. 176 тыс.руб., на конец отчётного периода – 350 млн. 857 тыс.руб. За 2007 г. нераспределённая прибыль увеличилась на 51 млн. 681 тыс.руб. или 17,3%.

Общая стоимость имущества по балансу по состоянию на 01.01.2008г. - 440 млн. 799 тыс.руб. возросла за отчётный период на 51 млн. 982 тыс.руб. или на 13%.

Увеличение стоимости имущества сопровождалось внутренними изменениями в активе: возросла стоимость внеоборотных активов на 15 млн. 486 тыс.руб. или на 13%, увеличились оборотные средства на 36 млн. 496 тыс.руб. или на 13,5%, что свидетельствует об улучшении финансовой деятельности.

Прирост стоимости оборотных средств обусловлен увеличением:

· наиболее ликвидных активов на 28 млн. 148 тыс.руб.

· запасов на 11 млн.224 тыс.руб.

Пассивная часть баланса характеризуется преобладающим удельным весом собственных источников средств, 404 млн.388 тыс.руб.; причем их доля в общем объеме увеличилась в течение года с 90,7% до 91,4% или на 0,7%. Доля кредиторской задолженности увеличилась на 274 тыс. руб. или на 0,8%.

Чистые активы Общества на конец финансового года составили 404 млн.387 тыс. руб. и за отчётный год возросли на 51 млн.681 тыс.руб. или на 14,7%.

Коэффициент общей ликвидности 8,2. Характеризует возможность предприятия оборотными средствами покрыть краткосрочные обязательства.

Коэффициент текущей ликвидности 4,3. Характеризует платежные возможности предприятия в условиях проведения расчетов с дебиторами.

Финансовая устойчивость предприятия на 01.01.2007 г. относится к 1 типу - абсолютной финансовой устойчивости.

За период с 01.01.2007. по 31.12.2007 г. произошло увеличение:

- собственных оборотных средств на 24 млн.953тыс. руб.;

- собственных и долгосрочных заемных источников покрытия запасов 24 млн.831 тыс.руб.;

- общей величины основных источников финансирования запасов 22 млн.700 тыс.руб.

Коэффициент обеспеченности собственными средствами 0,9 характеризует возможность общества обеспечить финансовую устойчивость собственными средствами.

Коэффициент маневренности собственных оборотных средств 0,7 (при нормативе 0,2 – 0,5) показывает способность предприятия поддерживать уровень оборотного капитала и пополнять оборотные средства за счет собственных источников.

Коэффициент задолженности 0,09 - показывает сколько заемных средств привлекло общество на 1 руб. вложенных в активы собственных средств.

Финансовая устойчивость предприятия характеризуется как абсолютная. При абсолютной финансовой устойчивости предприятие имеет высокий уровень платежеспособности и не зависит от внешних кредиторов.

За 2007 г. рентабельность общая составила 9%, рентабельность собственного капитала 13%, рентабельность активов 12%.

К показателями деловой активности относятся коэффициенты оборачиваемости оборотных средств и оборачиваемости собственного капитала. За 2007г. коэффициент оборачиваемости оборотных средств составил 1,98 , при этом продолжительность одного оборота составила 185 дней. Коэффициент оборачиваемости собственного капитала 1,56 с продолжительностью 234 дня.

Достоверность данных, содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности ОАО

«Интур-Хабаровск» подтверждена ревизионной комиссией. Протокол заседания ревизионной комиссии № 3 от 30.04.2008г

Генеральный директор

ОАО «Интур-Хабаровск» В.А.Коновалов

Зам. Генерального

директора по ФЭР Т.Ф.Ефимова

ОАО «Хабаровская компания по иностранному

туризму и коммерции «Интур-Хабаровск»

АКТИВ

Наименование показателя

Информация о результатах аудита по итогам деятельности

Общества в2007 году

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА